金山辦公選擇了科創板上市審核規則上市標準中的第一條,即預計市值不低于人民幣10億元,最近兩年凈利潤均為正且累計凈利潤不低于人民幣5000萬元,或者預計市值不低于人民幣10億元,最近一年凈利潤為正且營業收入不低于人民幣1億元。
招股書披露,金山辦公2017年、2018年凈利潤分別約為2.14億元和3.11億元,累計凈利潤約為5.25億元。結合可比公司市場估值情況,其預計將滿足前述上市標準。
雷軍為金山辦公實際控制人
招股書顯示,公司的前身金山辦公有限公司成立于2011年12月,是一家由金山辦公香港出資設立的外商獨資企業。后來,金山辦公有限公司變更為股份有限公司,改制為外資投資股份有限公司。報告期內,金山辦公與多個機構簽署了《增資協議》,注冊資本大幅增加1000萬元。
不僅如此,金山辦公有限公司為金山軟件旗下獨立的辦公軟件業務主體,自2011年起逐步開始搭建了協議控制架構,也就是所謂的VIE結構。2011年12月至2014年6月,該公司曾三次簽署VIE協議。2015年11月,公司重組,拆除VIE結構。
2016年11月,金山軟件召開董事會批準了分拆上市。
截至招股書簽署日,WPS香港持有金山辦公67.50%股權,而WPS香港經股權穿透后,由金山軟件100%持有,后者為其間接控股股東,處于絕對控股地位。
其中,實際控制人雷軍未直接持有發行人的股份,除通過持有金山軟件、WPS開曼、WPS香港間接持有金山辦公的股份外,還通過持有順為互聯網、奇文二維、奇文四維、奇文五維、奇文七維間接持有公司的股份。經多層穿透累加計算,雷軍持股金山辦公12.15%。
值得注意的是,招股書披露,通過表決契約和一致行動協議,雷軍享有金山軟件25.70%的股份表決權,為金山軟件的單一最大投票權擁有者。此外,雷軍直接或間接控制的企業持有金山軟件已發行股份總數15.31%的表決權。
招股書顯示,作為公司董事,雷軍并不在金山辦公領薪。